“三道防線”構(gòu)筑國(guó)企大監(jiān)督體系

國(guó)有企業(yè)在轉(zhuǎn)型發(fā)展過(guò)程中，可能存在流程不合規(guī)等業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、資金使用不規(guī)范等內(nèi)控審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、員工與合作伙伴等謀取私利的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)綜復(fù)雜、相互交織，迫切需要業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和紀(jì)檢部門協(xié)同監(jiān)督防治。為此，中國(guó)移動(dòng)江蘇公司常州分公司圍繞風(fēng)險(xiǎn)防控，探索構(gòu)筑業(yè)務(wù)防控、內(nèi)控稽核、紀(jì)檢監(jiān)督三道防線，形成大監(jiān)督體系，為企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。

以“四個(gè)一”為抓手構(gòu)筑第一道防線。各專業(yè)部門實(shí)踐“四個(gè)一”，加大對(duì)業(yè)務(wù)的稽核檢查力度，加強(qiáng)溯源管理，落實(shí)長(zhǎng)效機(jī)制，筑牢第一道防線。一是開(kāi)展一場(chǎng)教育。每個(gè)專業(yè)領(lǐng)域每年至少開(kāi)展一場(chǎng)全員警示教育，通過(guò)豐富的教育形式和載體，做到有學(xué)習(xí)、有案例、有考試，確保教育實(shí)效。二是發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)問(wèn)題。以發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)問(wèn)題作為每個(gè)條線、每個(gè)班組、每位員工的目標(biāo)，主動(dòng)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查。2020年，共排查風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題86個(gè)。三是完善一個(gè)流程。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，從建章立制、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)規(guī)范、操作流程、檢查閉環(huán)等方面不斷完善，全年累計(jì)細(xì)化優(yōu)化防控措施23項(xiàng)。四是堵塞一個(gè)漏洞。通過(guò)自查和交叉檢查發(fā)現(xiàn)并整改13類問(wèn)題，確保至少主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和解決50%的問(wèn)題，并向更高目標(biāo)努力。

以“三個(gè)流”為核心構(gòu)筑第二道防線。財(cái)務(wù)部圍繞資金、實(shí)物、信息“三個(gè)流”管理，牽頭對(duì)末梢資金流轉(zhuǎn)、業(yè)務(wù)資源分配、敏感費(fèi)用使用、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)問(wèn)題等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域制定2年滾動(dòng)計(jì)劃，綜合運(yùn)用市場(chǎng)、網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，輔以大數(shù)據(jù)稽核分析，結(jié)合外呼、視頻監(jiān)控、訪談、現(xiàn)場(chǎng)檢查精準(zhǔn)定位問(wèn)題，并針對(duì)問(wèn)題點(diǎn)位強(qiáng)化立查立改，落實(shí)管理閉環(huán)。2020年，常州移動(dòng)開(kāi)展酬金、場(chǎng)地促銷租賃、營(yíng)業(yè)廳租賃評(píng)審、寬帶、云計(jì)算等專項(xiàng)檢查12次，檢查追回及避免同類風(fēng)險(xiǎn)損失。

以數(shù)字紀(jì)檢為突破口構(gòu)筑第三道防線。2019年，常州移動(dòng)率先提出并探索智慧紀(jì)檢、數(shù)字紀(jì)檢。2020年，常州移動(dòng)在先前探索的基礎(chǔ)上，繼續(xù)以問(wèn)題為導(dǎo)向，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，逐步形成監(jiān)督檢查“三單一書(shū)”工作法。一是制定“任務(wù)單”，監(jiān)督內(nèi)容項(xiàng)目化。2020年，常州移動(dòng)通過(guò)大數(shù)據(jù)分析、系統(tǒng)比對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線索，確定了渠道房屋租賃、集團(tuán)充值異常等5個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，并為此成立專項(xiàng)監(jiān)督組，制定任務(wù)單。二是開(kāi)列“交辦單”，監(jiān)督主體清晰化。點(diǎn)對(duì)點(diǎn)向監(jiān)督承辦單位開(kāi)列交辦單，明確責(zé)任主體、協(xié)同部門，以及監(jiān)督內(nèi)容、完成時(shí)限、工作要求，壓實(shí)監(jiān)督責(zé)任。三是提交“反饋單”，監(jiān)督質(zhì)量科學(xué)化。要求各監(jiān)督主體提交問(wèn)題反饋單并開(kāi)展分析研判，綜合情況整合監(jiān)督職能和力量，共享監(jiān)督結(jié)果，督促修訂完善13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。四是下發(fā)“建議書(shū)”，監(jiān)督成果長(zhǎng)效化。2020年，常州移動(dòng)紀(jì)委針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，下發(fā)2封監(jiān)督建議書(shū)。

2021年，常州移動(dòng)將進(jìn)一步發(fā)揮“三道防線”優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化監(jiān)督質(zhì)效。一是提高認(rèn)識(shí)，全面壓實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”。要緊緊圍繞黨中央重大決策部署和集團(tuán)公司、省公司要求，項(xiàng)目化開(kāi)展重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督。常態(tài)化通過(guò)抽查檢查、實(shí)地查看等方式找準(zhǔn)問(wèn)題，通過(guò)約談提醒、重點(diǎn)督辦、下發(fā)監(jiān)督建議和監(jiān)督意見(jiàn)等方式，強(qiáng)化過(guò)程督導(dǎo)，強(qiáng)化閉環(huán)管理，推動(dòng)問(wèn)題整改和工作落實(shí)。二是強(qiáng)化執(zhí)行，固化監(jiān)督工作方法，不斷推進(jìn)監(jiān)督工作規(guī)范化、制度化。充分運(yùn)用監(jiān)督工具，創(chuàng)新方式方法，緊盯關(guān)鍵人、關(guān)鍵事、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)責(zé)任主體、監(jiān)督主體和協(xié)同部門，落實(shí)主體責(zé)任。三是跟蹤問(wèn)效，做好監(jiān)督工作“后半篇文章”。把督促落實(shí)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作，作為日常監(jiān)督重要內(nèi)容，在日常執(zhí)紀(jì)監(jiān)督中加強(qiáng)動(dòng)態(tài)評(píng)估，對(duì)落實(shí)不力的嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)追責(zé)，把監(jiān)督抓在日常、嚴(yán)在經(jīng)常。四是注重常態(tài)長(zhǎng)效監(jiān)督，善于舉一反三，督促完善制度流程、修訂廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。